A Política de Due Diligence é um documento estratégico que estabelece diretrizes e procedimentos para avaliação minuciosa de empresas, negócios ou ativos antes de transações comerciais significativas. Ela define os passos necessários para investigar aspectos financeiros, jurídicos, operacionais e regulatórios de potenciais parceiros ou alvos de investimento.

No contexto brasileiro, essa política é fundamental para garantir conformidade com a legislação vigente, incluindo a Lei das Sociedades Anônimas e normas anticorrupção. Ela orienta profissionais na coleta e análise sistemática de informações, auxiliando na identificação de riscos e oportunidades para tomada de decisões empresariais seguras.

A Política de Due Diligence deve ser implementada sempre que uma empresa planeja realizar transações comerciais significativas, especialmente em fusões, aquisições, joint ventures ou investimentos estratégicos. É essencial utilizá-la antes de estabelecer parcerias comerciais importantes ou ao iniciar relacionamentos com novos fornecedores de alto impacto.

O documento também é fundamental durante processos de investimento, seja na compra de participações societárias ou na aquisição de ativos relevantes. Em compliance com a legislação brasileira, a política deve ser acionada para verificar riscos regulatórios, trabalhistas, tributários e ambientais, protegendo a empresa de possíveis contingências e garantindo decisões bem fundamentadas.

• Due Diligence Financeira: focada na análise de demonstrações financeiras, fluxos de caixa e projeções
• Due Diligence Legal: concentrada em aspectos jurídicos, contratos e conformidade regulatória
• Due Diligence Operacional: avalia processos, infraestrutura e eficiência operacional
• Due Diligence Trabalhista: analisa questões relacionadas a funcionários, benefícios e conformidade trabalhista
• Due Diligence Ambiental: verifica conformidade com legislação ambiental e riscos relacionados
• Due Diligence Tributária: examina obrigações fiscais, planejamento tributário e contingências
• Due Diligence Reputacional: avalia histórico, imagem e integridade das partes envolvidas

• Departamento Jurídico: responsável pela elaboração e revisão da política, garantindo conformidade legal
• Diretoria Executiva: aprova e supervisiona a implementação da política em nível estratégico
• Compliance Officers: garantem a aplicação correta dos procedimentos de due diligence
• Equipe de M&A: executa as análises em processos de fusões e aquisições
• Auditores Internos: verificam o cumprimento dos procedimentos estabelecidos
• Consultores Externos: fornecem suporte especializado em análises específicas
• Gestores de Risco: avaliam e monitoram riscos identificados durante o processo

• Escopo da Política: definir claramente quais tipos de transações e relacionamentos exigirão due diligence
• Requisitos Regulatórios: identificar todas as leis e regulamentos aplicáveis ao seu setor
• Procedimentos: estabelecer etapas específicas para cada tipo de análise (financeira, legal, operacional)
• Responsabilidades: designar equipes e funções para cada etapa do processo
• Critérios de Avaliação: definir parâmetros claros para análise de riscos
• Documentação: estabelecer requisitos de registro e arquivo dos processos
• Automatização: nossa plataforma simplifica a elaboração da política, fornecendo modelos personalizados e conformes com a legislação brasileira

• Objetivo e Escopo: definição clara da finalidade e abrangência da política
• Base Legal: referências às leis aplicáveis, incluindo Lei Anticorrupção e Lei das S.A.
• Procedimentos de Verificação: metodologia detalhada para análise de documentos e informações
• Critérios de Compliance: requisitos específicos para conformidade legal e regulatória
• Responsabilidades: atribuições claras dos envolvidos no processo
• Documentação Necessária: lista de documentos obrigatórios para análise
• Confidencialidade: cláusulas de proteção de informações sensíveis
• Facilitação: nossa plataforma automatiza a inclusão de todos os elementos legais essenciais, garantindo conformidade total

A principal diferença entre a Política de Due Diligence e o Due Diligence Checklist está na natureza e escopo dos documentos. Enquanto a Política estabelece as diretrizes gerais e estrutura do processo de due diligence, o Checklist é uma ferramenta operacional que lista itens específicos a serem verificados durante a execução da due diligence.

• A Política define princípios, responsabilidades e procedimentos gerais
• O Checklist é um documento prático e específico para cada caso
• A Política tem caráter permanente e abrangente
• O Checklist é customizado para cada transação ou análise
• A Política estabelece governança do processo
• O Checklist serve como roteiro de execução

Em resumo, a Política de Due Diligence é o documento macro que orienta como os processos devem ser conduzidos, enquanto o Checklist é a ferramenta prática que operacionaliza essas diretrizes em casos específicos.